irp 뜻 | irp 계좌 추천·irp 계좌 출금·수령 방법과 세금

irp는 Individual Retirement Pension의 약자로, 개인형퇴직연금제도를 뜻합니다.
이직이나 퇴직 때 받은 퇴직급여를 한 계좌에 모아 노후재원으로 쓰는 제도예요.

일반적인 연금수령은 55세 이후 신청해서 연금수령한도 안에서 꺼내는 것이 요건입니다.
계좌 고르는 기준, 출금, 세금까지 아래에서 바로 볼 수 있어요.

irp 뜻, 개인형퇴직연금제도의 약자예요

irp는 Individual Retirement Pension을 줄인 말입니다.
우리말로는 개인형퇴직연금제도라고 해요.

핵심은 퇴직급여를 한 계좌에 모아 둔다는 점이에요.
이직이나 퇴직 때 받은 퇴직급여를 이 계좌에 넣고 노후재원으로 이어 갑니다.

계좌 이름이 헷갈리면 IRP와 irp 계좌를 먼저 보세요.
퇴직금과 엮어 보고 싶다면 퇴직금 irp가 이어집니다.

irp 퇴직연금, 퇴직급여를 한 계좌에 모아요

퇴직연금은 회사가 정한 방식에 따라 나뉩니다.
DB는 퇴직급여가 사전에 확정되고 사용자가 운용하는 방식이에요.

DC는 사용자 부담금이 연간 임금총액의 1/12로 확정되고, 근로자가 적립금을 운용합니다.
어느 쪽이든 퇴직 때 받은 급여를 irp에 모아 두는 흐름은 같아요.

• 회사 제도가 DB → 퇴직급여는 사전에 확정되고 운용은 사용자가 해요
• 회사 제도가 DC → 적립금 운용은 근로자 몫이에요
• 이직하거나 퇴직했어요 → 받은 퇴직급여를 irp 한 계좌에 모아요

제도별 차이는 퇴직연금과 퇴직연금DC형에서 볼 수 있어요.
두 이름이 붙은 글은 irp 퇴직연금과 퇴직연금 irp입니다.

irp 수령 방법, 55세 이후 한도 안에서 받아요

일반적인 연금수령은 55세 이후에 신청하는 것이 요건입니다.
신청한 뒤에도 연금수령한도 이내로만 꺼내야 해요.

1. 나이가 55세 이후인지 확인하기
2. 연금수령을 신청하기
3. 연금수령한도 이내 금액만 인출하기

수령 절차는 퇴직연금 수령방법에 따로 있고, irp 쪽은 irp 퇴직연금 수령방법에서 이어 볼 수 있어요.
연금저축으로 받는 금액이 궁금하면 연금저축 수령액이 있습니다.

irp 계좌 출금, 한도를 넘기면 연금외수령이에요

연금수령한도는 계산식이 정해져 있습니다.
연금계좌 평가액을 11에서 연금수령연차를 뺀 값으로 나눈 뒤 120%를 곱해요.

예를 들어 평가액이 1억원이고 연금수령연차가 1년차라면 1억원 ÷ (11 − 1) = 1,000만원, 여기에 120%를 곱해 1,200만원입니다.
이 한도를 넘겨 꺼낸 금액은 연금외수령으로 봐요.

2년차에 평가액이 9,000만원이면 9,000만원 ÷ (11 − 2) = 1,000만원이고, 120%를 곱한 한도는 1,200만원입니다.
한도는 연금수령연차마다 같은 계산식으로 다시 구해요.

해지가 궁금하다면 개인형 IRP 해지를 보세요.

irp 세금, 세액공제와 연금소득 세율을 봐요

국세청은 irp를 연금계좌 세액공제의 퇴직연금계좌에 포함합니다.
세액공제 납입액과 운용수익을 연금으로 받으면 70세 미만 5%, 80세 미만 4%, 80세 이상 3%가 원천징수돼요.

퇴직소득이 쌓인 연금계좌에서 연금으로 받으면 연금외수령 세율의 70%, 60% 또는 50%가 적용돼요.

연금소득 합계가 연 1,500만원 이하이면 선택적 분리과세가 가능합니다.
이연퇴직소득과 부득이한 사유로 받은 몫은 이 합계에서 빠져요. 초과하면 종합과세나 15% 분리과세 중에서 고를 수 있습니다.

예를 들어 합계가 연 1,200만원이면 1,500만원 이하라서 선택적 분리과세가 가능해요.
합계가 연 1,800만원이면 1,500만원을 넘으니 종합과세와 15% 분리과세 중에서 고릅니다.

자세한 세금 흐름은 연금소득세와 퇴직소득세 계산에서 이어 볼 수 있어요.
세금을 숫자로 보고 싶다면 퇴직소득세 계산기를 써 보세요.

irp 계좌 출금이 막힐 때, 먼저 볼 것

55세 전이거나 한도를 넘기면 연금으로 꺼낼 수 없습니다.
이때 부득이한 사유가 있는지부터 봐요.

• 천재지변이 있었어요 → 부득이한 사유에 들어가요
• 사망·해외이주·파산 등이에요 → 같은 사유 안내에 들어가요
• 일정 기간 요양이 필요해요 → 증빙 요건을 함께 설명해요
• 한도를 넘겨 꺼냈어요 → 연금외수령으로 봐요

퇴직연금 쪽 사정은 퇴직연금 중도인출과 퇴직연금 해지에서 볼 수 있어요.

irp와 연금저축, 중도인출 제한이 달라요

연금저축계좌와 irp는 둘 다 연금계좌입니다.
irp는 퇴직급여 수령과 퇴직연금계좌 기능을 함께 가진다는 점이 달라요.

중도인출·담보 제한도 irp가 더 엄격할 수 있습니다.
연금수령 요건은 55세, 가입 5년, 수령한도이고 부득이한 사유 예외도 있어요.

연금저축 쪽은 연금저축과 연금저축계좌, 연금저축 irp에서 비교해 볼 수 있어요.
노후 설계를 넓게 보려면 은퇴도 함께 보세요.

자주 묻는 질문

irp 뜻이 정확히 뭔가요?

Individual Retirement Pension의 약자로 개인형퇴직연금제도를 뜻해요. 이직이나 퇴직 때 받은 퇴직급여를 한 계좌에 모아 노후재원으로 쓰는 제도입니다.

irp 계좌 추천은 어떻게 고르나요?

고르는 기준을 먼저 봐요. 퇴직연금 방식이 DB인지 DC인지, 중도인출과 담보 제한이 얼마나 엄격한지를 비교해 보세요.

irp 계좌 출금은 아무 때나 되나요?

일반적인 연금수령은 55세 이후 신청하고 연금수령한도 이내로 꺼내야 해요. 한도를 넘긴 금액은 연금외수령으로 봅니다.

irp 연금을 받으면 세금은 얼마인가요?

세액공제 납입액과 운용수익을 연금으로 받으면 70세 미만 5%, 80세 미만 4%, 80세 이상 3%가 원천징수돼요.

irp는 세액공제 대상인가요?

네. irp는 연금계좌 세액공제의 퇴직연금계좌에 포함됩니다.

irp 수령과 세금 바로 계산하기

나이와 한도를 확인했다면 이제 숫자로 볼 차례예요.
퇴직소득세 계산과 irp 계좌 글을 아래에서 바로 열 수 있습니다.