연금저축 한도 | 변경·조회·1800·수령 방법과 세금

연금저축으로 세액공제를 받을 수 있는 납입 한도는 연 600만원입니다.
연금계좌 전체의 연간 납입한도는 따로 1,800만원이에요.

연금저축과 퇴직연금계좌를 합치면 세액공제 대상 한도가 연 900만원이 됩니다.
한도 숫자 세 가지와 수령 조건, 연금수령한도 계산 예시를 아래에서 볼 수 있어요.

연금저축 한도, 세액공제는 연 600만원까지예요

연금저축계좌에서 세액공제 대상이 되는 납입 한도는 연 600만원입니다.
600만원을 넘는 납입액은 이 세액공제 대상 한도 밖에 있어요.

한 해 같은 금액을 낸다고 가정하면 월 50만원 × 12개월 = 600만원입니다.
월 60만원씩 넣으면 한 해 720만원이라서 세액공제 대상 한도 600만원을 넘어요.

계좌의 기본 구조는 연금저축에서, 계좌 쪽 설명은 연금저축계좌에서 볼 수 있어요.

연금저축 한도 1800, 연금계좌 전체의 납입한도예요

1,800만원은 연금계좌의 연간 납입한도입니다.
연금저축계좌와 IRP는 모두 연금계좌예요.

역시 한 해 같은 금액을 낸다고 가정하면 월 150만원 × 12개월 = 1,800만원이에요.
세액공제 대상 한도 600만원과는 다른 숫자이고, 납입한도에는 법령상 별도 추가 납입 항목이 있습니다.

연말정산 연금저축 한도, 퇴직연금과 합치면 900만원이에요

연금저축과 퇴직연금계좌를 합한 세액공제 대상 납입 한도는 연 900만원입니다.
연금저축에 600만원을 넣었다고 가정하면 합산 한도에서 남는 몫은 900 − 600 = 300만원이에요.

IRP는 퇴직급여를 받는 기능과 퇴직연금계좌 기능을 함께 가진 연금계좌입니다.
퇴직연금은 퇴직연금, IRP 쪽은 퇴직연금 IRP에서 이어서 볼 수 있어요.

연금저축 수령 방법, 55세 이상·가입 5년·지급 10년이에요

국민연금연구원 2025년 연금포럼 비교표를 보면 연금저축계좌의 연금 지급조건은 세 가지입니다.
나이, 가입기간, 지급기간을 모두 맞춰야 해요.

• 나이 → 55세 이상
• 가입기간 → 5년 이상
• 지급기간 → 10년 이상

55세에 연금을 시작한다고 가정하면 지급기간 10년은 65세까지예요.
받는 금액은 연금저축 수령액, 퇴직연금 쪽 방법은 퇴직연금 수령방법에서 볼 수 있습니다.

연금저축 연금수령한도, 평가액을 (11 − 연차)로 나눠 120%예요

연금수령한도는 연금계좌 평가액을 11에서 연금수령연차를 뺀 값으로 나눈 뒤 120%를 곱해 구합니다.
이 한도를 넘겨 꺼낸 금액은 연금외수령으로 봅니다.

1. 평가액 5,000만원, 연금수령연차 1이라고 가정 → 5,000만원 ÷ (11 − 1) = 500만원
2. 500만원 × 120% = 연금수령한도 600만원
3. 평가액이 그대로 5,000만원이고 연차 2라고 가정 → 5,000만원 ÷ 9 × 120% = 약 667만원

위 계산은 평가액이 변하지 않는다고 놓은 예시일 뿐이라 실제 계좌 평가액에 따라 값이 달라져요.

연금저축 한도 변경·조회가 필요할 때, 먼저 볼 것

한도를 바꾸거나 조회하려면 600만원, 900만원, 1,800만원 중 어느 한도인지부터 가려야 해요.
경우별로 볼 곳은 아래와 같습니다.

• 세금 공제 한도가 궁금해요 → 연금저축 연 600만원, 퇴직연금 합산 연 900만원
• 한 해 납입할 수 있는 총액이 궁금해요 → 연금계좌 연 1,800만원
• 한도를 바꾸고 싶어요 → 600만원·900만원·1,800만원 중 어느 한도인지부터 고르기
• 이미 넣은 금액을 보고 싶어요 → 가입한 금융회사의 납입 내역과 국세청 안내로 확인

연금저축 부득이한 인출, 사유와 증빙이 요건이에요

국세청 안내 기준으로 부득이한 사유에는 천재지변, 사망, 해외이주, 일정기간 요양, 파산 등이 있습니다.
사유마다 증빙 요건이 따라붙어요.

IRP는 연금저축보다 중도인출과 담보 제한이 더 엄격할 수 있습니다.
계좌별로 실제 중도인출이 되는지는 가입한 금융회사에서 따로 확인해야 해요.

해지는 IRP 계좌 해지, 퇴직연금 쪽 인출은 퇴직연금 중도인출, 계좌 소개는 IRP에서 볼 수 있어요.
연금 상품을 비교한다면 연금보험도 함께 보세요.

자주 묻는 질문

연금저축 세액공제 한도는 얼마인가요?

연금저축계좌는 연 600만원입니다. 연금저축과 퇴직연금계좌를 합치면 연 900만원까지 세액공제 대상이에요.

연금저축 한도 1800은 무슨 뜻인가요?

연금계좌의 연간 납입한도가 1,800만원이라는 뜻입니다. 연금저축 하나의 세액공제 한도와는 다른 숫자예요.

연금저축은 몇 살부터 받을 수 있나요?

연금저축계좌의 지급조건은 55세 이상, 가입 5년 이상, 지급기간 10년 이상입니다. 세 가지를 모두 맞춰야 해요.

한도를 넘겨 꺼내면 세금은 어떻게 되나요?

연금수령한도를 넘긴 인출분은 연금외수령으로 봅니다. 내 경우의 세금 계산은 세무사에게 상담하는 게 맞아요.

연금저축과 IRP는 중도인출이 같은가요?

둘 다 연금계좌이지만 IRP는 중도인출과 담보 제한이 더 엄격할 수 있어요. 부득이한 사유는 증빙 요건과 함께 따집니다.

연금저축 한도 바로 확인하기

한도 숫자를 구분했다면 받는 금액과 계좌 쪽을 이어서 볼 차례예요.
아래에서 바로 이동할 수 있습니다.